Como incluir campos da reforma na NF-e

Na nota fiscal de Saída Normal, quando o regime tributário for = 3 - Regime Normal, no item Sub Aba Impostos teremos uma nova aba IBS e CBS.

Essa aba é opcional o preenchimento dos respectivos campos tornam - se obrigatórios a partir de Janeiro/2026 conforme legislação mas caso haja preenchimento haverá validações pela Sefaz a partir de novembro/2025

Segue tabela exportada do portal com novos CSTs e respectivas classificações: https://docs.google.com/spreadsheets/d/1vKlxDF4XvjqFkuXL5DkzVWyixE_99jxdSmskU1h08cU/edit?usp=sharing

Na Aba IBS e CBS serão exibidos os campos abaixo referente Reforma:

Situação tributária IBS/CBS

Nesse campo serão exibidas as novas situações tributarias, conforme tabela de CST e classificações que consta no portal da NF-e

000 Tributação integral

200 Alíquota Reduzida

410 Imunidade e não incidência

510 Diferimento

550 Suspensão

Após a seleção da situação tributaria acima, será exibida o campo ref. classificação tributaria, conforme tabela acima.

Exemplo: Situação Tributaria

000 Tributação integral

Classificação Tributarias exibidas para CST000:

1	Situações tributadas integralmente pelo IBS e CBS.
2	Exploração de via
3	Regime automotivo - projetos incentivados (art. 311)

Base de Cálculo IBS e CBS

A base de cálculo de IBS e CBS é única e será exibida para todos CSTs exceto 410 - Imunidade e não incidência.

O Calculo da base será feito de forma automática pelo sistema, o calculo da base é composto pela seguinte formula, conforme Nota técnica: Valor da Base de cálculo do IBS e CBS, deve ser igual ao somatório de:
(+) vProd
(+) vServ
(+) vFrete
(+) vSeg
(+) vOutro
(+) vII
(-) vDesc
(-) vPIS
(-) vCOFINS
(-) vICMS
(-) vICMSUFDest
(-) vFCP
(-) vFCPUFDest
(-) vICMSMono

IBS e CBS- Alíquota

Esse campo será exibido para todos os CSTs exceto - 410 - Imunidade e não incidência.

O campo Alíquota IBS será sugerido com alíquota de 0,1, conforme legislação para os documentos emitidos nos anos de 2025 e 2026 essa será alíquota vigente.

IBS e CBS- Valor

Esse campo será exibido para todos os CSTs exceto - 410 - Imunidade e não incidência.

O campo referente valor será calculado pelo sistema de forma automática com valores da Base e alíquota, conforme legislação.

IBS e CBS - Alíquota de Redução:

Esse campo será exibido em branco para CST 200 e o percentual de redução deve ser preenchido conforme alíquota que consta na classificação tributaria, conforme planilha acima.

IBS e CBS: Alíquota Efetiva

Esse campo será exibido para o CST 200 e o sistema fará o calculo de forma automática da alíquota efetiva conforme legislação

IBS e CBS- Percentual de Diferimento

Esse campo será exibido em branco para o CST 510 e o percentual de Diferimento deve ser preenchido conforme percentuais que constam na classificação tributaria, conforme planilha acima

IBS e CBS- Valor diferimento

Esse campo será exibido para o CST 510 e o sistema fará o calculo de forma automática (em breve) do valor diferimento conforme legislação

Tributação Regular IBS e CBS

Os campos serão exibidos em branco para preenchimento dos valores, a os exibição dos campos é conforme classificação tributaria selecionada, que exija o preenchimento de alíquota e valor, conforme planilha acima.

Credito Presumido IBS e CBS

Os campos serão exibidos em branco para preenchimento dos valores, a os exibição dos campos é conforme classificação tributaria selecionada, que exija o preenchimento de código, base alíquota e valor, conforme planilha acima.

O crédito presumido tem uma tabela oficial no portal onde constam os códigos que deve ser preenchido conforme classificação tributaria também https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ipgQO1gTpD0R69lSCC5AQ8YA18fpE683gx62ActWwtQ/edit?usp=sharing

Exemplo de exibição dos campos referente Tributação Regular e Credito Presumido : Situação tributaria = 550 - Suspensão e classificação tributaria selecionada = 5500001 - Exportações de bens materiais

📘 Materiais de Apoio

Autoatendimento: Reforma Tributária – IBS e CBS na NF de Produto Como incluir campos da reforma na NF-e

Tabelas de CST e Classificação Tributária (portal NF-e) https://docs.google.com/spreadsheets/d/1vKlxDF4XvjqFkuXL5DkzVWyixE_99jxdSmskU1h08cU/edit?gid=0#gid=0

Tabela de Crédito Presumido (portal NF-e) https://docs.google.com/spreadsheets/d/1ipgQO1gTpD0R69lSCC5AQ8YA18fpE683gx62ActWwtQ/edit?gid=0#gid=0

Portal conformidade facil: https://dfe-portal.svrs.rs.gov.br/CFF/ClassificacaoTributaria

Portal NF-e - Nota Técnica 2025.002 v.1.31 - Publicada em 11/11/2025

Validador - https://dfe-portal.svrs.rs.gov.br/Cff/ValidadorRtcNfe

Em breve teremos muitas novidades sobre Reforma como: demais finalidades de notas, cadastro de tributação, novo eventos.